隨著ESG（環(huán)境、社會(huì)責(zé)任及公司治理）投資理念升溫，投資者越來越注重企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力，踐行ESG理念成為企業(yè)經(jīng)營的主流趨勢(shì)。近期，“碳中和”的綠色潮流更成為ESG發(fā)展之大勢(shì)，以往國內(nèi)節(jié)能減排的主要行業(yè)集中于兩高一剩行業(yè)，而現(xiàn)今綠色發(fā)展成為了全社會(huì)各個(gè)行業(yè)的核心議題。作為實(shí)現(xiàn)碳中和目標(biāo)的重要途徑——綠色金融如何高質(zhì)量發(fā)展備受關(guān)注，金融業(yè)也開始敏銳地抓住“碳中和”的寶貴窗口期。
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2月4日，中國平安公布年度業(yè)績(jī)的同時(shí)也發(fā)布了《重塑美好世界——2020可持續(xù)發(fā)展報(bào)告》。報(bào)告披露，2020年，平安集團(tuán)綠色投資規(guī)模達(dá)1033億元,比去年同期增長(zhǎng)了101.5%，綠色信貸余額達(dá)359 億元。值得關(guān)注的是，報(bào)告中平安率先在金融行業(yè)內(nèi)提出接下來ESG發(fā)力重點(diǎn)——積極響應(yīng)中國碳中和目標(biāo)，全面升級(jí)中國平安“低碳100”路線：大力推動(dòng)“綠色金融”，同時(shí)倡導(dǎo)“綠色運(yùn)營”以及“綠色公益”，為低碳中國作貢獻(xiàn)。平安作為領(lǐng)先的綜合金融集團(tuán)，亦是中國ESG實(shí)踐的先行者和領(lǐng)跑者，其最新探索也引起行業(yè)廣泛關(guān)注。
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后疫情： ESG實(shí)踐助力企業(yè)可持續(xù)發(fā)展
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隨著全球責(zé)任投資理念的蓬勃發(fā)展，ESG成新時(shí)代下投資者關(guān)系管理重要內(nèi)容。ESG投資的核心理念是倡導(dǎo)在投資決策過程中除了財(cái)務(wù)分析外，還應(yīng)充分考慮環(huán)境、社會(huì)和公司治理等因素。
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全球范圍內(nèi)，加強(qiáng)ESG信息的披露已被企業(yè)高層及監(jiān)管部門廣泛認(rèn)同。早在2012年，香港聯(lián)交所便發(fā)布了《ESG報(bào)告指引》，規(guī)定發(fā)行人須每年發(fā)布ESG報(bào)告。2009年到2020年，A股上市公司發(fā)布ESG報(bào)告的數(shù)量從371份增長(zhǎng)至1021份。當(dāng)前，中國資本市場(chǎng)進(jìn)一步開放蔚然成勢(shì)，ESG披露有助于上市企業(yè)與開放市場(chǎng)接軌，奉行責(zé)任投資原則的海外投資機(jī)構(gòu)在尋找中國優(yōu)質(zhì)核心資產(chǎn)的過程中更加看重企業(yè)ESG原則的貫徹。
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慎始而敬終,行穩(wěn)致遠(yuǎn)?；仡櫶O果、沃爾瑪、貝萊德等國際知名企業(yè)發(fā)展史,關(guān)注可持續(xù)發(fā)展的企業(yè)對(duì)變化的環(huán)境具備更強(qiáng)的適應(yīng)力以及可持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，標(biāo)普500成分股里面有15%制定了與ESG相關(guān)的高管激勵(lì)計(jì)劃。蘋果公司近日也宣布將在2021年的高管薪酬中新增指標(biāo)以衡量他們?cè)贓SG方面的表現(xiàn)。ESG表現(xiàn)好，高管可以多拿10%獎(jiǎng)金；反之，就要扣10%。
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公司的價(jià)值反映到資本市場(chǎng)上，可以看到企業(yè)的可持續(xù)性與其在資本市場(chǎng)的表現(xiàn)呈明顯的正向關(guān)系。投資管理公司富達(dá)國際最新的研究發(fā)現(xiàn)，在疫情期間ESG評(píng)級(jí)高的公司比評(píng)級(jí)低的公司市場(chǎng)表現(xiàn)更勝一籌。究其原因，德意志銀行投資銀行部ESG咨詢團(tuán)隊(duì)發(fā)布報(bào)告稱“新冠肺炎疫情的影響及相關(guān)監(jiān)管措施加深了投資者對(duì)ESG風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。如今投資者更為清楚地認(rèn)識(shí)到非金融風(fēng)險(xiǎn)所能產(chǎn)生的巨大金融市場(chǎng)影響”。
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中國平安集團(tuán)董秘兼品牌總監(jiān)盛瑞生認(rèn)為，疫情發(fā)生雖然給經(jīng)濟(jì)和社會(huì)帶來了很多負(fù)面的影響，但疾病防控、健康管理等醫(yī)療健康產(chǎn)業(yè)也得到前所未有的重視。人和自然的和諧共處成為了疫后重啟的重要考量，“綠色恢復(fù)”也得到多國政府和民間組織的認(rèn)同。這些將前所未有地加快ESG投資的發(fā)展，尤其是綠色環(huán)保、醫(yī)療健康、智慧城市等領(lǐng)域的發(fā)展。
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碳中和：綠色金融是踐行ESG的重要抓手
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企業(yè)ESG責(zé)任將被越來越多企業(yè)視為必修課，以“碳中和”為核心的氣候議題更是重中之重。2020年9月22日，中國提出“二氧化碳排放力爭(zhēng)于2030年前達(dá)到峰值，努力爭(zhēng)取2060年前實(shí)現(xiàn)碳中和”。碳中和目標(biāo)已經(jīng)被納入“十四五”規(guī)劃建議。引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展，作為國民經(jīng)濟(jì)血脈的金融業(yè)義不容辭，我國綠色金融市場(chǎng)迎來歷史發(fā)展機(jī)遇。
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先知先覺先行的中國平安可以說是中國企業(yè)踐行ESG的重要樣本。2019年，中國平安在中報(bào)中首次披露了ESG管理架構(gòu)和核心議題，將ESG標(biāo)準(zhǔn)全面融入企業(yè)管理，并搭建了國內(nèi)首個(gè)上市公司ESG管理政策體系。2020年，平安集團(tuán)綠色投資規(guī)模達(dá)1033億元，社會(huì)普惠類投資達(dá)9305億元。在中國平安2020可持續(xù)發(fā)展報(bào)告中，平安集團(tuán)董事長(zhǎng)馬明哲表示，平安將積極響應(yīng)國家提出的中國將于2060實(shí)現(xiàn)碳中和的目標(biāo)，全面升級(jí)中國平安“低碳100”。并首度提出推動(dòng)“綠色金融”，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)組合零排放。
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據(jù)筆者了解，平安集團(tuán)正在全面升級(jí)中國平安“低碳100”路線：大力推動(dòng)“綠色金融”，同時(shí)倡導(dǎo)“綠色運(yùn)營”以及“綠色公益”，將于近期公布詳細(xì)的碳中和規(guī)劃以及綠色金融目標(biāo)。從這家大型綜合金融平臺(tái)的最新探索，我們或許可以一窺國內(nèi)金融企業(yè)在ESG方向探索的新趨勢(shì)。
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綠色金融主要指用于減少溫室氣體排放、適應(yīng)全球氣候變暖的金融服務(wù)。實(shí)際上，平安綠色金融體系建設(shè)已經(jīng)初具雛形并取得一定成績(jī)。作為一家綜合金融平臺(tái)，平安的優(yōu)勢(shì)在于構(gòu)筑多產(chǎn)品體系的綠色金融服務(wù)。
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信貸方面，平安持續(xù)運(yùn)用信貸手段支持低碳環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持可持續(xù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。截至2020年12月31日，平安綠色信貸授信總額達(dá)948.6732億元，綠色信貸貸款余額達(dá)358.9679億元。
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投資方面，平安聚焦環(huán)境保護(hù)、環(huán)境修復(fù)、清潔能源等專注于環(huán)保方向的可持續(xù)主題投資策略。2020年9月30日，中國平安出資6億元設(shè)立“中國綠色債券基金”。截至2020年末，基金已投入46個(gè)符合條件的綠色債券，投資收益惠及26個(gè)國家的833個(gè)基礎(chǔ)項(xiàng)目。該基金可幫助一帶一路沿線國家新增181兆瓦的可再生能源發(fā)電能力，每年總發(fā)電量71,770兆瓦時(shí)，所節(jié)省的能源可向大氣每年減少135,012噸二氧化碳排放。
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保險(xiǎn)板塊是中國平安最核心的主營業(yè)務(wù)。平安在保險(xiǎn)產(chǎn)品的開發(fā)設(shè)計(jì)和承保過程中，也充分考慮了ESG相關(guān)因素?？沙掷m(xù)保險(xiǎn)組合包括氣候類保險(xiǎn)——包括災(zāi)害險(xiǎn)和環(huán)境生態(tài)險(xiǎn)。
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平安的ESG規(guī)劃中提到，未來還將通過貸款利率優(yōu)惠、保費(fèi)優(yōu)惠等形式賦能綠色企業(yè)。通過金融創(chuàng)新豐富綠色金融產(chǎn)品體系：以責(zé)任投資、主題基金、保險(xiǎn)產(chǎn)品，豐富綠色金融的產(chǎn)品種類和投資規(guī)模,支持清潔能源發(fā)展，促進(jìn)能源結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整。
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除直接向市場(chǎng)推出綠色金融產(chǎn)品之外，平安也正通過倡導(dǎo)“綠色運(yùn)營”實(shí)踐低碳行動(dòng)。平安將繼續(xù)通過制定環(huán)保目標(biāo)、推動(dòng)無紙化運(yùn)營、打造綠色建筑等方式，持續(xù)降低自身運(yùn)營的環(huán)境負(fù)擔(dān)。
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憑借科技優(yōu)勢(shì)，平安保持著行業(yè)領(lǐng)先的數(shù)字化業(yè)務(wù)以及數(shù)字化辦公水平。全流程的數(shù)字化升級(jí)減少了紙質(zhì)材料的使用，線上業(yè)務(wù)辦理也減少了平安客戶及員工出行的碳排放。如平安打造的智能機(jī)器人已覆蓋超2000個(gè)場(chǎng)景，平安壽險(xiǎn)升級(jí)Ask Bob人工智能支持工具，賦能代理人；目前共250萬客戶通過平安好車主“一鍵理賠”進(jìn)行報(bào)案。平安銀行自主研發(fā)的“A+新核心系統(tǒng)”支持10億級(jí)交易賬戶、實(shí)現(xiàn)10億級(jí)海量日交易量。值得一提的是，數(shù)字化運(yùn)營也幫助平安各業(yè)務(wù)條線實(shí)現(xiàn)降本增效。
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“綠色運(yùn)營”理念也凝煉于平安的綠色建筑中。截至2020年間，平安不動(dòng)產(chǎn)旗下共有麗澤平安金融中心、深圳平安財(cái)險(xiǎn)大廈、濟(jì)南平安金融中心共三個(gè)認(rèn)證綠色建筑項(xiàng)目。以北京的麗澤平安金融中心為例，該中心通過“節(jié)水”“節(jié)能”“節(jié)材”三大方面，積極踐行樓宇可持續(xù)發(fā)展理念。建筑節(jié)能率達(dá)65%，太陽能提供39.1%生活熱水、非傳統(tǒng)水源利用率達(dá)31.4%、綠地率20.4%、可再利用再循環(huán)建筑材料用量比12.5%。
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據(jù)平安ESG團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人介紹，33年來平安始終踐行企業(yè)公民之責(zé)，堅(jiān)持公益投入。未來，平安將把公益的經(jīng)驗(yàn)與初心帶向生態(tài)環(huán)保領(lǐng)域，結(jié)合業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)用戶可以廣泛參與的綠色公益項(xiàng)目，積極探索可持續(xù)的“綠色公益”模式。例如，發(fā)行“低碳信用卡”，鼓勵(lì)“衣食住行”多場(chǎng)景減碳行為，建立“碳賬戶”，將低碳行為轉(zhuǎn)化信用卡積分、還款利息優(yōu)惠等等。
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綠色金融、綠色運(yùn)營、綠色公益三者相輔相成。優(yōu)質(zhì)的公司治理結(jié)構(gòu)及運(yùn)營體系將促進(jìn)公司業(yè)績(jī)利潤(rùn)向好，構(gòu)建長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。如此，公司才能為社會(huì)提供多元的綠色金融產(chǎn)品，同時(shí)并加大投入社區(qū)和環(huán)境公益。而商業(yè)向善的力量又必將反向促進(jìn)業(yè)務(wù)和組織健康成長(zhǎng)。
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平安是ESG以及綠色金融實(shí)踐的市場(chǎng)先行者，從平安的探索來看，低碳發(fā)展的趨勢(shì)既可以為社會(huì)、環(huán)境帶來正向效應(yīng)，也在倒逼企業(yè)重塑更加健康可持續(xù)的業(yè)務(wù)模式。隨著綠色投融資需求的上升，市場(chǎng)會(huì)快速加大對(duì)于ESG的理解程度以及接受程度，從而自動(dòng)調(diào)節(jié)資本的流動(dòng)，實(shí)現(xiàn)更加有效的ESG投資市場(chǎng)，中國將建立更完整的綠色金融體系?？梢灶A(yù)見，金融行業(yè)也將以ESG為核心抓手，持續(xù)探索低碳行動(dòng)，助力實(shí)現(xiàn)2060碳中和目標(biāo)。
